Pension Att löneväxla, det vill säga att låta en del av lönen sättas in som extra tjänstepension, kan vara ett smart sätt att öka pensionen. Men det gäller att förutsättningarna är rätt för att det ska bli en bra affär, påpekar Nordnets sparekonom Frida Bratt.

– Jag får ofta frågor om vad löneväxling är och om det är något man bör göra? Mitt svar är: det kan vara bra men inte för alla. Rätt förutsättningar krävs för att det ska löna sig, säger hon.

Poängen med löneväxling är att det är billigare för arbetsgivaren att betala in till din tjänstepension än det är att betala ut pengar till dig i lön. Säg att din arbetsgivare ger dig en löneförhöjning. Då ska arbetsgivaravgifter om 31,42 procent betalas.

Men om pengarna i stället löneväxlas och sätts in som en extra inbetalning till din tjänstepension betalar arbetsgivaren en särskild löneskatt på 24,26 procent.

För arbetsgivaren är det alltså ”billigare” att ge dig 1000 kr  extra i tjänstepension jämfört med 1000 kr i löneförhöjning.

Men det är inte arbetsgivaren som ska gynnas av detta. Poängen är att du ska få ett högre belopp till tjänstepensionen än om du skulle få löneförhöjning.

– Innan du löneväxlar, säkerställ därför att du får skillnaden mellan arbetsgivaravgiften och den särskilda löneskatten medräknad i pensionsavsättningen, säger Frida Bratt.

Men det finns också en annan avgörande faktor. Det är nämligen en synnerligen dålig idé att löneväxla om din lön understiger cirka 45 000 kr i månaden (år 2020).

– Det är gränsen för inbetalningarna till inkomstpensionen. Ökar du avsättningen till tjänstepensionen så att din lön i Skatteverkets ögon faller under denna gräns så minskar avsättningarna till inkomstpensionen. Det blir inte en bra ekvation – då får du ju lägre inkomstpension på bekostnad av tjänstepensionen., säger Frida Bratt.

Men tjänar du mer än taket för intjänande av inkomstpension så kan löneväxling vara förmånligt.

– Har du en lön över denna gräns ökar ändå inte intjänandet till inkomstpensioner. Så löneväxling är smart om du har en lön ovanför den gränsen, säger Frida Bratt.

Och löneväxling eller inte: för alla som har tjänstepension är det bra att se över villkoren då och då.

– Var medveten om att höga avgifter snabbt äter upp kapital. Säkerställ att du har schyssta villkor med låg skalavgift för själva pensionslösningen och möjlighet att välja både billigt och bra. Indexfonder som placerar globalt passar bra för de allra flesta, se till att någon eller några sådana erbjuds, säger Frida Bratt.

Not: I en tidigare version av artikeln fanns en felaktig siffra angående brytpunkten för intjäning av allmän inkomstpension. Den är nu uppdaterad. 

Placera
Så lyckas du med förhoppningsbolagExperten ger ett hett aktietips
Event
Chefredaktören: Nu kan vi anordna placeringskvällar igenStora Placeringskvällen i åtta städer
Chatt
Hernhag: Två favoriter bland investmentbolagen"En aktie värd att titta närmare på just nu"
Börsen
Avmattning i eftermiddagshandeln
Foto: AP/TT
Wall Street
Stilla på Wall Street
Foto: Janerik Henriksson/TT
Analys
DNB höjer Evolution till köpFortsatt lönsam tillväxt i korten
Rapport
Något bättre tillväxt än väntat för Autoliv
Foto: Johan Nilsson/TT
Rapport
Hexpol återtar utdelningenÅterbetalar permitteringsstödet
Rapport
Sämre än väntat för Veoneer
Analyser
Här är fredagens köprekar
Pension
Så mycket ökar pensionerna nästa år
Rapporter
Kolla hur det går för fredagens rapportbolagHär är hela listan
Notering
Något nedåt för Offentliga Hus i premiären
Rapport
Starkt resultat från Electrolux"Uppdämd efterfrågan bakom lyftet"
Rapport
Vinstfest för NordeaSlog förväntningarna med råge
Rapport
Thule krossade förväntningarnaNettoomsättningen ökade mer än 50 procent
Rapport
Dometic höjde omsättningen
Foto: Henrik Montgomery/TT
Rapport
Lite bättre än förväntat för omsorgsbolaget
Rapport
Pandox bättre än väntat"Återhämtning på hotellmarknaden"
Rapport
ABB spår utmanande kvartal
Rapport
Ica prickade förväntningarna
Rapport
Odd Molly vände till vinstFunderar på att dela upp bolaget
Foto: Henrik Montgomery/TT
Rapport
Betsson klart bättre än väntat"Kasino lockar även efter nedstängningarna"
Rapport
Bättre än väntat för EpirocFöreslår en andra utdelning
Foto: Henrik Montgomery/'TT
Rapport
Intrum i linje med förväntningarna