1. Kapitalförsäkring
En stor fördel med en kapitalförsäkring är att du kan välja barnet som förmånstagare. Du kan alltså själv öppna kontot och sedan behålla kontrollen. Först när du avlider går innehavet vidare till barnet.
Ytterligare en fördel med kapitalförsäkringen är skattereglerna, eftersom du i stället för vinstskatt betalar en årlig avkastningsskatt som baseras på insättningar och innehav vid ingången av varje år.
För att det ska vara lönsamt med en kapitalförsäkring behöver du nå en årlig avkastning som är i nivå med statslåneräntan föregående år (0,51 procent) plus 1 procentenhet.
Kom också ihåg att alltid välja en kapitalförsäkring hos en aktör utan några fasta avgifter. Jämför olika kapitalförsäkringar och kostnader på www.konsumenternas.se.
2. Investeringssparkonto (ISK)
ISK är en mycket populär sparform. Kontots skatteregler är likt de som gäller för kapitalförsäkringen.
Men det finns några skillnader att tänka på för dig som ska spara till barn eller barnbarn. Om kontot öppnas i ditt namn kan du inte välja barnet som förmånstagare. Pengarna hamnar i stället i dödsboet när du avlider.
Till skillnad från en kapitalförsäkring står du som ägare till aktierna och kan gå på årsstämman där du har rösträtt.
ISK är en relativt ny företeelse på marknaden och kom först 2012.
3. Aktiefondkonto
I motsats till både kapitalförsäkring och ISK kan ett aktiefondkonto samägas. Om ni är två föräldrar går det att äga hälften var. Här gäller de vanliga skattereglerna. Det betyder att du får betala 30 procent i reavinstskatt och deklarera dina affärer. Du kan också kvitta vinster och förluster mot varandra, samt göra förlustavdrag. Det är fördelar som uppskattas av många som väljer detta sparalternativ.
4. Sparkonto
Fördelarna med att barnspara på ett sparkonto är att det är tryggt och mycket enkelt.
Men nackdelen är att pengarna inte tillåts att växa. Det finns till och med risk att pengarna urholkas till följd av dagens låga räntor, i takt med inflationen.
Det finns mängder av olika varianter av konton men den högsta räntan får du generellt sett hos de mindre aktörerna. I dag ligger den högsta rörliga sparräntan utan restriktioner på 0,90 procent. Det får du hos SevenDay Bank, Nordax Bank, Avida Finans, Instabank och Qliro som alla omfattas av insättningsgaranti.. Garantin innebär att du får ersättning om institutet går i konkurs. Maximalt ersätts du med 950 000 kr per person och bank. Du kan även binda sparpengarna under en viss tid och då får du högre ränta.
Du kan också välja att spara hos så kallade inlåningsföretag som erbjuder konto utan insättningsgaranti. Räntorna är betydligt högre än på konton som omfattas av garantin. Men risken är hög. Om inlåningsföretaget går i konkurs riskerar du att bli av med pengarna.
Av: Per Hammarlund, chefredaktör Privata Affärer per.hammarlund@privataaffarer.se
Annons:
Här presenterar vi tillsammans med Compricer bankernas aktuella sparräntor för olika bindningstider. Du kan själv enkelt välja att visa alla konton eller endast de med eller utan insättningsgaranti.