Nordnets sparekonom Günther Mårder är en stor anhängare av investeringssparkontot

”Ska man börja spara i dag är ISK bäst”

Publicerad 2013-02-04 13:42

Ska du börja spara i fonder och aktier? Gör det i så fall i ett avgiftsfritt investeringssparkonto. Det rådet ger flera experter.

När investeringssparkontot, ISK, fyllde ett år vid årsskiftet gick det nästan spårlöst förbi. Men de som sparar i ISK har all anledning att fira. I år sänks skatten på kontot med nästan 10 procent.

– En schablonintäkt på sparandet tas upp i deklarationen motsvarande statslåneräntan den 30 november året före sparåret. I och med att den räntan har sjunkit, sjunker också skatten, säger Günther Mårder, sparekonom på Nordnet Bank och stor anhängare av investeringssparkontot.

– Ska man börja spara i dag så är ISK det bästa alternativet.

Idén bakom investeringssparkontot är främst att förenkla för den som sparar i aktier, fonder, andra värdepapper. I stället för att skatta och också deklarera för varje affär och utdelning betalar man en schablonskatt på innehaven på kontot en gång om året. År 2013 kommer skatten att vara 0,447 procent – 30 procent av statslåneräntan den 30 november 2012 som var på 1,49 procent.

– Om man räknar med högre avkastning än 1,49 procent i år så lönar det sig med ISK, säger Günther Mårder, som menar att de som börjar spara i aktier och fonder ska göra det på ett investeringssparkonto.

Även Maria Landeborn, privatekonom på SBAB Bank, är positiv till ISK.

– Jag gillar ISK. Det premierar att du sparar långsiktigt och blir billigare än att betala 30 procent i kapitalskatt på alla vinster, speciellt nu när statslåneräntan är så otroligt låg.

Succé med andra ord?

– Njae, drygt två tredjedelar har aldrig hört talas om kontot, enligt en undersökning som Dagens Nyheter gjorde nyligen.

250 000 personer har öppnat ett investeringssparkonto. Många sparare drar sig för att öppna ett konto eftersom man måste betala skatt även de år man gör förlust. I traditionellt sparande kommer skatten först vid försäljningen.

Borde fler öppna investeringssparkonto?

– Absolut. Men de som bara sparar i räntor har inte så stor anledning, eftersom de kan få svårt att slå statslåneräntan, säger Günther Mårder.

En konkurrent till investeringssparkontot är att spara i en kapital- eller depåförsäkring. Skatten blir ungefär densamma, även om den räknats ut på annat sätt. Men en stor skillnad är att du inte kan gå på bolagsstämmor om du har aktierna i en försäkring. Det är försäkringen och inte du personligen som äger aktierna.

Ska de som sparar i kapitalförsäkringar gå över till investeringssparkonto?

– Eftersom skatten är ungefär densamma finns ingen anledning att byta mellan dessa sparformer. Men egentligen är kapitalförsäkringen en avart. Det var aldrig meningen att kapitalförsäkringen skulle användas som en vanlig depåtyp med gynnsam skattesats, säger Günther Mårder och pekar på problemen för aktiebolag som inte vet vilka ägare de har.

– Bolagen ser inte vilka som är ägare om det ägs genom en kapitalförsäkring. Det har bland annat gjort att insider utnyttjat systemet genom att köpa aktier via en försäkring. Vissa bolag, till exempel olje- och gasbolaget PA Resources, ägs till 12–13 procent via kapitalförsäkringar.

Vill du byta sparande från kapitalförsäkring till ISK bör du göra det över ett årsskifte för att undvika dubbelbeskattning. Avsluta kapitalförsäkringen just före årsskiftet och sätt in pengarna i ISK omedelbart efter årsskiftet.

Ett tredje alternativ att spara i fonder och aktier är via en traditionell depå. Enligt Günther Mårder är det bra för aktiesparare som placerar i extrema högriskbolag. Något bolag kanske går i konkurs, medan ett annat ökar tio gånger.

– I vissa fall kan man då få lägre skatt genom att använda schablonmetoden för aktier som ökat mer än fem gånger samtidigt som hela aktieförlusten kan kvittas mot framräknad vinst.

Så fungerar de tre investeringsformerna

  ISK
För vem? Privatpersoner
Skatt, 2013 0,447 proc/år oavsett utfall. Beskattningsunderlaget = genomsnittsvärde på tillgångar som mäts 4 ggr/år + insättningar.
Kvitta aktie-/fondvinst mot sådan förlust Nej
Redovisa i deklaration Ja. Schablonintäkten kan kvittas mot utgifter i kapital.
Utdelningsskatt på svenska aktier/fonder Nej
Rösträtt vid bolagsstämma Ja
Kostnad Gratis hos de flesta
Fördel Enkelt att deklarera. Fördelaktigt vid hög tillväxt. Direktägda aktier.
Nackdel Skatten olika år från år. Skatt även vid negativ tillväxt.
Kapital-/depåförsäkring
För vem? Privatpersoner och företag
Skatt, 2013 0,447 proc/år oavsett utfall. Beskattningsunderlag = värdet 1 januari + insättnigar (50 % av insättningarna juli–december).
Kvitta aktie-/fondvinst mot sådan förlust Nej
Redovisa i deklaration Nej. För utländsk kapitalförsäkring ska dock underlag för avkastningsskatt redovisas.
Utdelningsskatt på svenska aktier/fonder Nej
Rösträtt vid bolagsstämma Nej
Kostnad Ibland
Fördel Kan ha förmånstagare. Enkelt att deklarera. Fördelaktigt vid hög tillväxt.
Nackdel Inga direktägda aktier. Skatten olika år från år. Skatt även vid negativ tillväxt.
Depå/VP-konto
För vem? Privatpersoner och företag
Skatt, 2013 30 procent på vinsten. Endast vid försäljning och utdelning.
Kvitta aktie-/fondvinst mot sådan förlust Ja
Redovisa i deklaration Ja, varje vinst och förlust ska redovisas.
Utdelningsskatt på svenska aktier/fonder Ja
Rösträtt vid bolagsstämma Ja
Kostnad Ibland
Fördel Kvitta förluster. Går att samäga. Direktägda aktier.
Nackdel Krånglig deklaration.
Foto: istockphoto
Valuta
Dramatisk försvagning av kronanBetydligt dyrare resa utomlands
Insider
Persson gör nytt jätteköp i H&M
Aktietips
Swedbanks nya verkstadsfavorit
PA-skolan
Missa inte helgens kurser i PA-skolan
Foto: istockphoto
Analyser
Här är tisdagens färska analyser
Börsen
Börsen strax över nollstrecket
Räntan
Kommande räntehöjningar i fokusRäntebesked på onsdag
Event
Nu är anmälan till Stora Placeringskvällen öppen
Bolån
SBAB sänker alla bolåneräntor
Rapport
Moberg Pharma rusar 50 procent på börsen
Foto: Jessica Gow/TT
Rapport
Hoist höjde resultatet 24 procent
Foto: Björn Larsson Ask/SvD/TT
Rapport
Klart sämre än väntat för Leo Vegas
Foto: Janerik Henriksson/TT
Rapport
Sämre än väntat för Net Ent
Rapport
Tobin Properties sålde noll bostäder i fjärde kvartalet"Avvaktande marknad i Stockholm"
Rapport
Eniro gör nedskrivning på halv miljardSläpper rapporten i förtid
Foto: istock
Försäkringar
Varning för det blå EU-kortet i SpanienRisk för att du får betala själv vid sjukdom
Foto: Björn Larsson Rosvall/TT
Rapport
Collector höjde resultat och intäkter
Asien
Tokyo ledde uppgången i Asien
Krönika
Hernhag: Konsten att tolka sänkt utdelning
Foto: istockphoto
Fonder
Svag start för Indienfonder
Foto: istockphoto
Bopriser
Boprisindikatorn: Fler tror på stigande priser
Aktietips
Två heta köptipsOch två aktier du ska sälja
Aktietips
DI: Köpläge i för lågt värderad aktieSer uppsida på 20 procent i Cloetta
Ädelmetaller
Frida Bratt: Guldet lockar Nordnets sparareAntalet affärer ökade 54 procent på en månad
Bolån
Så mycket har snitträntorna på bolån stigit
Chatt
Hernhag: Tre köpvärda aktier för långsiktiga